رفع الاقرار الزكوي

دليلك الشامل حول رفع الاقرار الزكوي في 2024

ترتبط الزكاة بأبعاد دينية واجتماعية واقتصادية في العالم الإسلامي، وهي من أهم الفروض الدينية في الإسلام، وتُعتبر أحد أركان الإسلام الخمسة، وتحمل قيمًا اجتماعية عميقة من حيث التضامن وتقاسم الثروة ومساعدة الفقراء والمحتاجين، وفي الوقت الحاضر، يُنظر إلى الزكاة أيضًا كآلية لتحفيز التوزيع العادل للثروة وتعزيز الاستقرار الاقتصادي.

رفع الاقرار الزكوي يعد خطوة مهمة في سلسلة إجراءات دفع الزكاة، ويمثل التزاماً دينياً ومالياً وقانونياً، ويتعين على الأفراد والشركات والمؤسسات الإسلامية الموجودة في الدول التي تفرض الزكاة أن يقوموا برفع إقرار زكوي سنوياً، وذلك لتقديم التقارير المالية والمحاسبية الخاصة بالثروة والأصول والديون والمستحقات.

ما هي مبادئ الزكاة؟

مبادئ الزكاة هي المبادئ الأساسية التي تحكم عملية فرض وتوزيع الزكاة في الإسلام، وتتمثل هذه المبادئ في:

الواجبية:

 تعتبر الزكاة من الفرائض الشرعية التي يجب على المسلمين أداؤها، وتعتبر أحد أركان الإسلام الخمسة.

العدالة:

 يجب توزيع الزكاة بطريقة عادلة ومتساوية بين المستحقين، دون تمييز أو تحابا.

الشفافية:

 ينبغي أن يكون عملية جمع وتوزيع الزكاة شفافة، ويجب أن يتم توثيقها وتوجيهها إلى المستحقين بطريقة تمكن الجميع من معرفة كيفية استخدام الأموال.

السرية:

 يجب الحفاظ على سرية هوية المتبرعين بالزكاة، إلا في الحالات التي يتطلب فيها القانون الإفصاح عنها.

النيّة:

 يجب على المسلم أن يقدم الزكاة بنية صافية وخالصة، وأن يكون قلبه مستعداً لقبول هذا العمل كطاعة لله.

الكفاية:

 يجب أن تكون الزكاة كافية لتلبية احتياجات المستحقين وتحقيق الغاية الرئيسية لها في تحقيق العدالة الاجتماعية.

هذه المبادئ تشكل الأساس لفهم الزكاة كمفهوم شامل في الإسلام، وتوضح القيم والمبادئ التي يجب أن تتحكم في عملية فرض وتوزيع الزكاة في المجتمع المسلم.

أهمية رفع الاقرار الزكوي

رفع الاقرار الزكوي يمثل إجراءً هامًا في العملية المالية والدينية للفرد أو المؤسسة، ويتضمن العديد من الجوانب الأساسية التي تجعله ذو أهمية بالغة، إليك بعض النقاط التي تبرز أهمية رفع الاقرار الزكوي:

 الالتزام الشرعي: 

يعتبر رفع الاقرار الزكوي واجبًا شرعيًا في الإسلام للأشخاص الذين يملكون ثروة تجاوزت الحد النصابي المعين، ويهدف إلى تحقيق العدالة الاجتماعية من خلال توزيع الثروة بين الفقراء والمحتاجين.

الالتزام القانوني:

 في العديد من الدول، يكون رفع الاقرار الزكوي مطلبًا قانونيًا، حيث يجب على المواطنين والمقيمين تقديم الإقرارات الزكوية وفقاً للتشريعات المالية والضريبية المعمول بها.

الشفافية المالية:

 يعمل رفع الاقرار الزكوي على تحقيق شفافية أكبر في الأوضاع المالية للأفراد والمؤسسات، مما يسهل على الجهات المعنية فهم الثروة والدخل وتحديد مساهمتهم في المجتمع.

تحقيق التوازن الاقتصادي:

 من خلال توزيع الزكاة والتصدق وفقاً للأحكام الشرعية، يمكن لرفع الاقرار الزكوي المساهمة في تحقيق التوازن الاقتصادي والاجتماعي بين الأفراد والمجتمعات.

الفضيلة والتنمية الشخصية:

 يُعتبر رفع الاقرار الزكوي فرصة لتعزيز الفضيلة الشخصية والاجتماعية، حيث يشجع على العطاء والتكافل الاجتماعي ويسهم في تحقيق التنمية المستدامة للمجتمع.

بشكل عام، يعكس رفع الاقرار الزكوي قيمًا إنسانية ودينية واجتماعية، ويعتبر جزءًا أساسيًا في بناء مجتمعات مترابطة وعادلة ومزدهرة.

كيفية رفع الاقرار الزكوي؟

لرفع الإقرار الزكوي، يجب اتباع الخطوات التالية:

تسجيل الدخول إلى النظام الإلكتروني:

 يجب التسجيل في النظام الإلكتروني للزكاة والدخول إلى حسابك.

اختيار نوع الإقرار:

 يجب اختيار نوع الإقرار المناسب، سواء كان ذلك للشخص الطبيعي أو الشركة.

ملء البيانات الضرورية: 

يجب ملء جميع البيانات المطلوبة بدقة، مثل المعلومات الشخصية، والمعلومات المالية، وتفاصيل الأصول والديون.

تحديد المبلغ المستحق للزكاة:

 يجب حساب المبلغ المستحق للزكاة وتحديده بدقة وفقاً للأصول المالية والمعايير المحددة.

تأكيد الإقرار وإرساله:

 بعد مراجعة جميع البيانات والتأكد من صحتها، يجب تأكيد الإقرار وإرساله عبر النظام الإلكتروني.

سداد المبلغ المستحق:

 يجب سداد المبلغ المستحق للزكاة، سواء عبر النظام الإلكتروني أو من خلال البنوك المعتمدة.

طباعة إشعار الدفع: 

بعد سداد المبلغ، يمكن طباعة إشعار الدفع كإثبات لتقديمه إذا لزم الأمر.

متابعة الحالة والإيصال:

 يجب متابعة حالة الإقرار في النظام الإلكتروني والاحتفاظ بالإيصالات كدليل على دفع الزكاة بشكل صحيح.

من المهم الالتزام بالمواعيد النهائية لرفع الإقرار الزكوي وسداد المبالغ المستحقة لتجنب فرض العقوبات والغرامات المالية.

غرامة عدم رفع الاقرار الزكوي

في العديد من البلدان، تفرض الجهات الضريبية غرامات على الأفراد أو الشركات التي لا تقوم برفع الإقرار الزكوي في الوقت المحدد، تختلف هذه الغرامات من بلد لآخر وفقًا للتشريعات المحلية والقوانين الضريبية.

في العادة، يتم تحديد غرامة عدم رفع الإقرار الزكوي بنسبة مئوية محددة من المبلغ المستحق للزكاة أو بمبلغ ثابت، قد تزيد هذه الغرامات على الفوائد المتراكمة على المبالغ المستحقة للزكاة.

بشكل عام، تهدف هذه الغرامات إلى تحفيز الأفراد والشركات على التزامهم بالقوانين الضريبية وتقديم الإقرارات الزكوية في الوقت المحدد، وتفادي الإجراءات القانونية والعقوبات المالية.

خلاصة المقال

في النهاية، يظهر أن رفع الاقرار الزكوي ليس مجرد إجراء مالي أو قانوني، بل هو تعبير عن قيم إنسانية عميقة تتجلى في التكافل الاجتماعي والعدالة المالية، إن فهم أهمية رفع الاقرار الزكوي يعكس ادراكًا حقيقيًا للتزاماتنا تجاه المجتمع والتحديات التي تواجهها المجتمعات في بناء مستقبل مشرق ومزدهر.

بالتأكيد، يمكن أن يكون لرفع الاقرار الزكوي تأثيرات إيجابية كبيرة على الفرد والمجتمع، من خلال تحقيق التوازن الاقتصادي والاجتماعي، وتحفيز العطاء والتضامن بين أفراد المجتمع، لذا، يجب على الجميع أن يسعوا للالتزام بتلك القيم وتحقيق التنمية المستدامة من خلال دعم وتعزيز ثقافة الزكاة والتصدق.

في النهاية، فإن رفع الاقرار الزكوي يمثل خطوة هامة نحو بناء مجتمعات أكثر عدالة وتضامنًا، حيث يسهم كل فرد فيها بناءً على إمكانياته وثرواته في دعم الفقراء والمحتاجين وتحقيق العدالة الاجتماعية والاقتصادية.

تواصل معنا الآن عبر شركة إقرار للاستفسار عن جميع خدمات الزكاة وضريبة الدخل أو عبر صفحة الخدمة من هنا

تقديم الاقرار الزكوي

آخر تحديثات 2024 حول تقديم الاقرار الزكوي 

في ظل التزام الأفراد والشركات بالقوانين المالية والضريبية، يعتبر تقديم الاقرار الزكوي أمرًا بالغ الأهمية، يشكل الإقرار الزكوي جزءًا أساسيًا من الالتزامات المالية للأفراد والمنظمات، حيث يتعين عليهم تقديمه بانتظام وفقًا للتشريعات المحلية المعمول بها.

تقديم الاقرار الزكوي يعكس الالتزام بمبادئ الزكاة والتضامن المالي في المجتمع، حيث يساهم في دعم الأنشطة الخيرية وتحقيق التوازن الاقتصادي والاجتماعي. تعد هذه العملية أيضًا فرصة للأفراد والمنظمات للتحقق من استقامة أعمالهم المالية والتأكد من التزامهم بالمعايير واللوائح المالية.

يتطلب تقديم الاقرار الزكوي فهمًا دقيقًا للإجراءات والمتطلبات المحددة، بما في ذلك تقديم البيانات المالية الصحيحة وفي المواعيد المحددة، يتعين أيضًا على المقدمين للإقرار الزكوي التأكد من استخدام الأساليب الصحيحة لحساب مبالغ الزكاة المستحقة وضمان دقة المعلومات المقدمة.

إن هدف هذا المقال هو توضيح أهمية تقديم الاقرار الزكوي وتوجيه الأفراد والشركات حول كيفية القيام بهذه العملية بشكل صحيح وفعال، مع التركيز على الخطوات الرئيسية والمتطلبات الأساسية لتحقيق الامتثال الكامل للقوانين المالية والضريبية.

أهمية تقديم الاقرار الزكوي

تقديم الاقرار الزكوي يحمل أهمية كبيرة في النظام المالي والاقتصادي للدول التي تفرض زكاة على الأفراد والمؤسسات، إليك بعض أسباب أهمية تقديم الإقرار الزكوي:

الالتزام الشرعي:

يعد تقديم الاقرار الزكوي واجبًا شرعيًا على المسلمين، حيث يعتبر الزكاة أحد أركان الإسلام الخمسة. فإنها تعبر عن التضامن الاجتماعي والمسؤولية المالية تجاه الفقراء والمحتاجين في المجتمع.

تحقيق التوازن الاقتصادي:

يعمل نظام الزكاة على تحقيق التوازن الاقتصادي من خلال توزيع الثروة بين الأفراد والطبقات المختلفة في المجتمع. يساهم تقديم الاقرار في تحقيق هذا الهدف من خلال توجيه الثروة الزائدة نحو القطاعات التي في أمس الحاجة إليها.

المساهمة في الخير والعطاء:

يعد تقديم الاقرار الزكوي وسيلة للمساهمة في دعم الأعمال الخيرية والمشاريع الاجتماعية التي تعمل على تحسين ظروف الفقراء والمحتاجين وتطوير المجتمع بشكل عام.

الامتثال للقانون:

يعتبر تقديم الاقرار الزكوي من الالتزامات القانونية للأفراد والشركات في العديد من البلدان، ويساهم في تعزيز النظام الضريبي والمالي وتحقيق الامتثال للقوانين المالية.

الشفافية والثقة:

يؤدي تقديم الاقرار بانتظام إلى تعزيز الشفافية وبناء الثقة بين الأفراد والمؤسسات والسلطات الضريبية، حيث يظهر التزامهم بالقوانين واللوائح المالية.

تحسين الإدارة المالية:

من خلال تقديم الإقرار الزكوي، يمكن للأفراد والشركات تقييم وإدارة أوضاعهم المالية بشكل أفضل، مما يساعدهم على اتخاذ القرارات المالية الصحيحة وتحقيق الاستقرار المالي.

باختصار، يمثل تقديم الاقرار الزكوي جزءًا أساسيًا من المسؤولية الاجتماعية والمالية، ويساهم في تحقيق التوازن والعدالة الاقتصادية والاجتماعية في المجتمعات.

غرامة عدم تقديم الاقرار الزكوي في المملكة السعودية

في المملكة العربية السعودية، تُفرض غرامة مالية على الأفراد والشركات اللذين لا يقدمون الإقرار الزكوي في الوقت المحدد. قيمة هذه الغرامة تختلف وفقًا لتعليمات وأنظمة الزكاة والدخل في المملكة.

يُعتبر تأخير تقديم الاقرار الزكوي مخالفة للتشريعات المالية والضريبية في المملكة السعودية، وبالتالي يتم تطبيق العقوبات المناسبة على المخالفين. ينص النظام على تغريم المتأخرين بمبالغ محددة، ويمكن أن تزيد هذه الغرامات عند استمرار التأخير في تقديم الإقرارات.

من المهم للأفراد والشركات الالتزام بالمواعيد النهائية لتقديم الإقرارات الزكوية ودفع الزكاة المستحقة لتجنب تطبيق الغرامات والعقوبات المالية.

طريقة تقديم الاقرار الزكوي

يتم تقديم الاقرار الزكوي في المملكة العربية السعودية عبر منصة الزكاة الإلكترونية المخصصة لهذا الغرض. وفيما يلي خطوات عامة لتقديم الاقرار الزكوي:

الدخول إلى منصة الزكاة الإلكترونية:

يتوجب على الشركات والأفراد الدخول إلى الموقع الرسمي لهيئة الزكاة والدخل السعودية وتسجيل الدخول باستخدام الحساب الضريبي الخاص بهم.

تعبئة البيانات:

بعد الدخول إلى الحساب، يجب ملء استمارة الإقرار الزكوي بالبيانات المطلوبة، مثل المعلومات الشخصية أو المعلومات المالية والمحاسبية للشركة.

إرفاق المستندات:

قد يُطلب منك إرفاق مستندات داعمة مثل القوائم المالية، سجلات العمليات المالية، وغيرها من المستندات المالية ذات الصلة.

تحديد المبلغ المستحق:

بناءً على البيانات المقدمة، يجب تحديد المبلغ المستحق للزكاة وفقًا للنسبة المحددة للمال المزكى.

التحقق والتأكيد:

 يجب على المقدم للإقرار التحقق من صحة البيانات المدخلة والتأكد منها، ثم تأكيد تقديم الإقرار.

الدفع:

بعد التحقق والتأكيد، يتم إجراء عملية دفع الزكاة المستحقة عبر البوابة الإلكترونية المتاحة على المنصة.

استلام التأكيد:

بعد اكتمال عملية الدفع، يتم استلام تأكيد التقديم والدفع من المنصة الإلكترونية كإثبات على اكتمال الإجراءات.

تلك هي الخطوات العامة لتقديم الاقرار الزكوي في المملكة العربية السعودية، ينبغي على الأفراد والشركات الالتزام بالمواعيد المحددة ومتابعة التحديثات والتوجيهات الصادرة من الجهات المختصة لضمان الامتثال الكامل للقوانين واللوائح المالية والضريبية.

كيفية تقديم الاقرار الزكوي

يمكن تقديم الاقرار الزكوي في المملكة العربية السعودية عبر الخطوات التالية:

تسجيل الدخول إلى منصة الزكاة الإلكترونية:

 يجب على الشركات والأفراد الدخول إلى الموقع الرسمي لهيئة الزكاة والدخل السعودية وتسجيل الدخول باستخدام الحساب الضريبي الخاص بهم.

اختيار نوع الإقرار:

 يجب على المقدم للإقرار اختيار نوع الإقرار المناسب له، سواء كان ذلك لشركة أو فرد، وفقًا للتصنيف الضريبي.

تعبئة البيانات:

 يتم ملء استمارة الإقرار الزكوي بالبيانات المطلوبة، مثل المعلومات الشخصية للفرد أو المعلومات المالية والمحاسبية للشركة.

إرفاق المستندات:

 قد يُطلب منك إرفاق مستندات داعمة مثل القوائم المالية، سجلات العمليات المالية، وغيرها من المستندات المالية ذات الصلة.

تحديد المبلغ المستحق:

 بناءً على البيانات المقدمة، يجب تحديد المبلغ المستحق للزكاة وفقًا للنسبة المحددة للمال المزكى.

التحقق والتأكيد:

 يجب على المقدم للإقرار التحقق من صحة البيانات المدخلة والتأكد منها، ثم تأكيد تقديم الإقرار.

الدفع:

 بعد التحقق والتأكيد، يتم إجراء عملية دفع الزكاة المستحقة عبر البوابة الإلكترونية المتاحة على المنصة.

استلام التأكيد:

 بعد اكتمال عملية الدفع، يتم استلام تأكيد التقديم والدفع من المنصة الإلكترونية كإثبات على اكتمال الإجراءات.

ينبغي على الأفراد والشركات الالتزام بالمواعيد المحددة ومتابعة التحديثات والتوجيهات الصادرة من الجهات المختصة لضمان الامتثال الكامل للقوانين واللوائح المالية والضريبية.

الخلاصة

في ختام مقالنا حول “تقديم الاقرار الزكوي”، نجد أن هذا العمل ليس مجرد إجراء إداري، بل يمثل جزءاً حيوياً من المسؤولية الاجتماعية والدينية، من خلال تقديم الزكاة، نعبر عن تضامننا ودعمنا للفقراء والمحتاجين في المجتمع، ونعمل على تحقيق التوازن والعدالة الاقتصادية.

تقديم الإقرار الزكوي يساهم في بناء المجتمعات المزدهرة والمستدامة، حيث يشجع على توزيع الثروة بشكل عادل ويعزز الشفافية والثقة بين أفراد المجتمع والسلطات المالية، كما يعكس الامتثال للقوانين المالية والضريبية، ويسهم في تعزيز الاستقرار المالي والاقتصادي.

لذا، فإن تقديم الإقرار الزكوي ليس مجرد واجب قانوني، بل هو تعبير عن قيمنا الدينية والاجتماعية، ودورنا في بناء مجتمعات أفضل وأكثر عدالة، لنتواصل جميعاً في تحقيق الخير والرخاء للجميع.

 

إذا كنت تريد الاستفسار أكثر عن تقديم الإقرار الزكوي أو أي تفاصيل أخرى بخصوص خدماتنا، تواصل معنا الآن عبر شركة إقرار 

الوصف 

تقديم الاقرار الزكوي يساهم في بناء المجتمعات المزدهرة والمستدامة، حيث يشجع على توزيع الثروة بشكل عادل ويعزز الشفافية والثقة بين أفراد المجتمع والسلطات المالية

الإقرار الزكوي

5 أنواع لـ الإقرار الزكوي

في عالم الشؤون المالية والدينية، يشكل الزكاة أحد الركائز الأساسية التي تعزز العدالة الاجتماعية وتعمل على توزيع الثروة بين فئات المجتمع بطريقة متوازنة وعادلة، ومع ازدياد الاهتمام بالشأن الديني والمالي، يُعتبر الإقرار الزكوي أداة هامة لتنظيم وتقديم الزكاة بطريقة شفافة ومنظمة.

في هذا المقال، سنقوم باستكشاف مفهوم الإقرار الزكوي وأهميته في الحياة المالية الشخصية والمؤسسية، كما سنلقي نظرة على كيفية إعداد الإقرار الزكوي والخطوات الضرورية لتقديمه بشكل سليم وفعّال، سنتناول أيضاً التحديات والمشاكل التي قد تواجه الأفراد والمنظمات في هذه العملية، وكيفية التغلب عليها بطرق فعّالة.

مع تطور التكنولوجيا وتبسيط الإجراءات، أصبحت عملية تقديم الإقرار الزكوي أكثر سهولة ويُسراً، مما يجعلها فرصة ذهبية لتحقيق الامتثال الضريبي والمالي بطريقة مباشرة وشفافة، دعونا نستكشف هذا الموضوع بمزيد من التفصيل والتحليل لفهم أهميته وكيفية الاستفادة منه في تعزيز الاستقرار المالي والديني.

ما هو الإقرار الزكوي

الاقرار الزكوي هو عملية تقديم التقارير والإفصاح عن الزكاة التي تخضع لها الثروة والأموال والأصول لدى الأفراد والمؤسسات والشركات والمنظمات غير الربحية وفقاً للتعليمات الشرعية والقوانين المالية المعمول بها في الدولة المعنية.

تعتبر الزكاة واحدة من أهم الركائز في الإسلام، حيث تعتبر واجباً دينياً على المسلمين الأغنياء لتوزيع جزء محدد من ثرواتهم على الفقراء والمحتاجين والمساكين والمستحقين، وذلك بهدف تحقيق العدالة الاجتماعية وتقديم الدعم للفئات الأكثر احتياجاً في المجتمع.

يختلف نوع الأصول والثروات التي تخضع للزكاة باختلاف البلدان والتشريعات المحلية، وعادةً ما تشمل الأصول المالية مثل الأموال النقدية والودائع البنكية والاستثمارات، بالإضافة إلى الأصول العينية مثل العقارات والممتلكات الثابتة والسيارات والمجوهرات.

يهدف الإقرار الزكوي إلى توثيق وتوضيح كل من الأصول المؤهلة للزكاة والمبالغ المستحقة للدفع وفقاً للأحكام الشرعية والتشريعات المحلية، ويساهم في تعزيز الشفافية و الامتثال الضريبي والمالي في المجتمع.

كيف يتم اعداد الإقرار الزكوي للشركات؟

إعداد الإقرار الزكوي للشركات يتطلب اتباع إجراءات محددة وتوفير المعلومات اللازمة للتقديم. هنا خطوات عامة لإعداد الإقرار الزكوي للشركات:

تحديد الأصول المستندة للزكاة:

 يجب تحديد الأصول التي تخضع للزكاة وفقاً للتشريعات المحلية والأحكام الشرعية، هذه الأصول قد تشمل رأس المال، والأرباح، والاستثمارات، والممتلكات الثابتة، والسيولة النقدية، وأصول أخرى قد تكون مستهلكة.

تقدير قيمة الأصول:

 يجب تقدير قيمة الأصول المعرضة للزكاة بالتعاون مع محاسبين محترفين أو مراجعي حسابات معتمدين، يجب أن تكون التقديرات مستندة إلى الوثائق والسجلات المالية الموثقة.

حساب المبلغ المستحق للزكاة:

 بناءً على قيمة الأصول المحددة، يجب حساب المبلغ المستحق للزكاة وفقاً للنسبة المحددة في التشريعات المحلية والأحكام الشرعية.

إعداد الإقرار الزكوي:

 يجب إعداد النموذج الرسمي للإقرار الزكوي و ملئ جميع الحقول المطلوبة بدقة، يجب تقديم المعلومات الشخصية للشركة، بالإضافة إلى تقديم تفاصيل حول الأصول والمبالغ المستحقة للزكاة.

التحقق والتدقيق:

 بعد إكمال الإقرار، يجب التحقق من دقة المعلومات والتأكد من استيفاء جميع المتطلبات، قد يتطلب الأمر أيضًا تدقيق المعلومات من قبل محاسب معتمد أو مدقق حسابات.

تقديم الإقرار:

 بعد التحقق والتأكد من الدقة، يتم تقديم الإقرار الزكوي للجهة المختصة وفقاً للمواعيد النهائية المحددة.

 

ما هي أنواع الإقرارات الزكوية؟

هناك عدة أنواع من الإقرارات الزكوية التي يمكن للأفراد والشركات تقديمها وفقًا لظروفهم المالية والتشريعات المحلية، ومن بين الأنواع الشائعة للإقرارات الزكوية:

إقرار الزكاة الشخصية:

 يقدمه الأفراد لتقديم تقدير لأصولهم والمبالغ المستحقة للزكاة عليها وفقًا للأحكام الشرعية والقوانين المحلية.

إقرار الزكاة العقارية:

 يتمثل في تقديم تقدير لقيمة العقارات المملوكة، مثل الأراضي والمباني، وحساب المبالغ المستحقة للزكاة عليها.

إقرار الزكاة للشركات:

 يقدمها الشركات والمؤسسات لتقديم تقدير لأصولها والمبالغ المستحقة للزكاة عليها، ويشمل ذلك الأرباح، ورأس المال، والاستثمارات، والأصول الثابتة، والسيولة النقدية، وغيرها.

إقرار الزكاة للجمعيات الخيرية والمؤسسات الخيرية:

 يقدمها المنظمات الخيرية لتقديم تقدير للتبرعات والأصول المالية الأخرى التي تخضع للزكاة وحساب المبالغ المستحقة.

إقرار الزكاة للأعمال التجارية:

 يقدمها الأفراد العاملين في الأعمال التجارية الصغيرة أو الحرفية لتقديم تقدير لأرباحهم والمبالغ المستحقة للزكاة عليها.

تختلف متطلبات تقديم الإقرارات الزكوية من بلد إلى آخر وفقًا للتشريعات المحلية والأحكام الشرعية، من الضروري الالتزام بالقوانين والتوجيهات المحددة في كل بلد عند تقديم الإقرارات الزكوية، ولذلك تواصل معنا الآن عبر موقع شركة إقرار لكافة خدمات الزكاة والاستفسار عما تريد بكل سهولة!

 

خلاصة المقال

نجد أن الإقرار الزكوي يشكل جزءًا أساسيًا من الالتزامات المالية والشرعية التي يتحملها الأفراد والشركات والمؤسسات، وقد قمنا خلال هذا المقال بتعريف الإقرار الزكوي وتوضيح كيفية إعداد الإقرارات الزكوية للشركات، بالإضافة إلى استعراض أنواع الإقرارات الزكوية الشائعة.

يُظهر الإقرار الزكوي التزامًا بالمبادئ الشرعية والقوانين المالية، ويعكس الشفافية والمسؤولية المالية، وبفضل تقديم الإقرارات الزكوية بشكل دوري ودقيق، يمكن للأفراد والشركات تحديد مساهمتهم في دعم المجتمع وتحقيق التنمية المستدامة.

في النهاية، يجب على الجميع الالتزام بالتشريعات المحلية والأحكام الشرعية المتعلقة بالإقرارات الزكوية، وتقديمها بانتظام وفي المواعيد المحددة، وبذلك، يمكن تعزيز الشفافية والثقة في النظام المالي والاقتصادي، وتحقيق العدالة والاستدامة المالية للمجتمعات.

تواصل معنا الآن عبر موقع الشركة الرسمي لإقرار للاستفسار عن كافة الخدمات المقدمة والعروض المستمرة!

نظام ضريبة الاستقطاع

ما هو نظام ضريبة الاستقطاع وكيف يتم؟

ما هو نظام ضريبة الاستقطاع في المملكة العربية السعودية؟

ضريبة الاستقطاع هي تعبر عن النسبة التي تخصم من الدخل الذي تقوم بتحقيقه المنشآت والمؤسسات، أو حتى الدخل الخاص بالأفراد الغير مقيمين في المملكة، أي أنها النسبة التي تستقطع من الأجورأو من الدخل، ولكنه يشترط أن يكون الدخل الذي تحققه تلك المنشآت والمؤسسات أو دخول الأفراد، من المملكة.

فلذلك يجب عيك أن تدرك ما هو نظام استقطاع الضريبة، وكيف يتم، وهذا ما سنتعرف عليه خلال مقالنا هذا المفصل عن ضريبة الاستقطاع.

 

ما هي ضريبة الاستقطاع؟

ضريبة الاستقطاع هي ضريبة تؤثر بشكل مباشر على الأفراد، وتستقطع من الأفراد الغير مقيمين في المملكة العربية السعودية ولكن دخلهم الأساسي الذي يحققونه فهو من المملكة، وهناك العديد من مصادر الدخل المختلفة التي تقع تحت نظام ضريبة الاستقطاع، ومن هذه المصادر، هي الأتعاب الإدارية التي تدفع مقابل عقود خدمات الإدارة، وكذلك مصادرالدخل التي تأتي من الخدمات الاستشارية أو الإشرافية، بالإضافة إلى خدمات الصيانة للمعدات والآلات المختلفة التي تستخدم في المصانع والأماكن المختلفة، ومصادر الدخل التي تأتي من خدمات الدعاية والإعلان التي تتطلب تصميم الخططالإعلانية أو إعداد أي خدمات أخرى متعلقة بالدعاية والإعلان.

فلذلك، تعتبر ضريبة الاستقطاع هي جزء كبير من النظام الضريبي في المملكة العربية السعودية، ويجب عليك ألا تغفل أو تتناسى حساب الضريبة ونظام ضريبة الاستقطاع ككل، لأن ذلك غير قانوني وسيعرض للمساءلة القانونية.

 

من هم الأشخاص المعنيين في نظام ضريبة الاستقطاع؟ 

لقد قمنا بذكر من قبل أن ضريبة الاستقطاع تقع على الأشخاص الذي يحققون مصدر دخل أساسي لهم من داخل المملكة العربية السعودية حتى وإن كانوا غير مقيمين فيها، ولكن بصفة عامة فمن يقع عليهم الضريبة هم الموظفون ويجري خصم الضريبة من راتب الموظف قبل دفعها، ويعتمد مقدار الضريبة التي يتم خصمها على راتب الموظف نفسه، وعلى معدل الضريبة التي تقوم الحكومة بتحديده.

ويستخدم نظام ضريبة الاستقطاع لتحصيل الضرائب من الأشخاص الذين يعملون لدى الشركة بشكل عام.

 

وإذا كنت ترغب في معرفة المزيد من التفاصيل عن الضرائب، فيمكنك قراءة مقالنا عن ضريبة الاستقطاع.

 

كيف يمكنك تقديم إقرار ضريبة الاستقطاع داخل المملكة؟

تعد خطوات رفع ضريبة الاستقطاع في المملكة العربية السعودية خطوات بسيطة وسهلة، كل ما عليك فعله هو اتباع الخطوات التالية وفقًا لنظام ضريبة الاستقطاع:

  1. تسجيل الدخول للبوابة الإلكترونية الخاصة لهيئة الزكاة والدخل، والانتقال إلى علامة تبويب ضريبة الاستقطاع.
  2. قم بالانتقال إلى خانة إقرارات ضريبة الاستقطاع، ومن ثم اختر إقرار ضريبة استقطاع جديد.
  3. اقرأ التعليمات الموضحة جيدًا وقم بالموافقة عليها.
  4. تأكد من صحة البيانات وبعدها سيتوجب عليك الانتقال إلى النموذج الرئيسي للقرار.
  5. قم بتحديد نوع الخدمة المقدمة وقم بتعبئة الجدول أمام الخيارات التني تنطبق.
  6. قم برفع المستندات والأوراق المطلوبة منك.
  7. قم بالإقرار على صحة المعلومات والبيانات التي قدمتها ثم قدم نموذج  الإقرار.

 

وبعد الانتهاء من هذه الخطوات سوف تقوم بتلقي رسالة نصية توضح لك الاستلام ونسخة من الإقرارالمقدم والفاتورة الخاصة بك.

 

لن تقلق من الضرائب مع إقرار

منصة إقرار للخدمات المهنية والاستشارية، هي منصة رقمية لتوصيل المنشآت والمؤسسات المختلفة لأفضل المكاتب المحاسبية، أي أنها تقوم بتقديم الخدمات المناسبة لك من المكاتب المختصة، وجميع المكاتب المختصة هي مكاتب مرخصة من وزارة التجارة ومعتمدة من هيئة المحاسبين والمراجعين، ولا تقلق فإقرار تقوم بمتابعة الخدمات التي سوف تقدمها لك ومتابعة جودتها ومدى رضاك عنها، أي أن كل الأمور والاجراءات تكن تحت منصة إقرار، كما أننا نقدم عروض مختلفة من الأسعار لكي تقوم باختيار المناسب لك.

وتقوم بتقديم جميع الخاصة بالمحاسبة وخدمات الضرائب وكذلك خدمات الزكاة، مما يعني أنك سوف تجد الخدمة المناسبة لك في إقرار بأفضل شكل ممكن وبأفضل جودة وسعر مناسب لك.

فهي متخخصة في الكثير من المجالات وخبرتها الواسعة تجعلها مميزة بين المنصات الأخرى، فلذلك قم بالتواصل معنا على الفور لنوفر لك الخدمات المناسبة لك من أفضل المكاتب والخبراء في نظام ضريبة الاستقطاع.

 

ضريبة الاستقطاع الشهري

كل ما يجب معرفته عن ضريبة الاستقطاع الشهري

ضريبة الاستقطاع هي ضريبة تفرض على الأشخاص الذين يحققون دخل مباشر من داخل المملكة العربية السعودية، وهي نوع من أنواع الضرائب التي تفرضعلى الأشخاص، وتعتبر ضريبة الاستقطاع الشهري من الضرائب الهامة في نظام المملكة العربية السعودية، لأنها تقوم بتعزيزمصادر دخل وتساعد في تمويل البرامج الحكومية وكذلك الخدمات العامة للأفراد. 

وخلال هذا المقال سنتعرف على كيفية حساب نسبة الضريبة وما هو الفرق بين ضريبة الاستقطاع الشهري وبين ضريبة الدخل.

 

أهمية ضريبة الاستقطاع

تعرف ضريبة الاستقطاع باسم آخر وهو ضريبة المصدر، وهي تعبر عن الطريقة التي يتم جمع الضرائب من خلال الخصم من الدخل في الوقت الذي يتم الحصول فيه على الدخل، ويتم تطبيقها في مجموعة متنوعة من أنواع الدخل بما فيها الرواتب وأجور الموظفين والأفراد، والأرباح والمدفوعات الأخرى.

ويعتبر هذا النوع من الضرائب مفيد للغاية لانه يسهل على الأفراد والشركات تدبير التزماتهم الضريبية، حيث يتم جمع هذه الضرائب تلقائيًا ولا يتعين عليهم دفع مبالغ ضخمة في وقت لاحق.

وتساعد ضريبة الاستقطاع في تبسيط وتسهيل عملية تحصيل الضرائب الحكومية، وفي الوقت نفسه، فهي تحمل على الأفراد والشركات حمل أقل بكثير وعبء أقل في تقديم الضرائب.

بالإضافة إلى ذلك، فإن ضريبة الاستقطاع تخفف العبء المالي الذي يمكن أن يترتب على دفع الضرائب في مرة واحدة بملغ كبير، فبدلًا من ذلك، تتيح ضريبة الاستقطاع الشهري من الدخل، توزيع تكاليف الضرائب على مدار السنة وبالتالي ستكون العملية أكثر قابلية وسهولة للإدارة.

والجدير بالذكر، أن طرق تطبيق ضريبة الاستقطاع تختلف بناءً على القوانين واللوائح الضريبية من بلد لآخر، فلذلك، الفهم الكامل لكيفية عمل ضريبة الاستقطاع يتطلب استشارة محترف في الضرائب.

والطريقة الأسهل لحساب قيمة ضريبة الاستقطاع الشهري هي كالآتي، هي ضرب قيمة الضريبة في 15%، وهو رقم ليس معقدًا.

 

مميزات وعيوب ضريبة الاستقطاع الشهري

لكل نظام ضريبي مزايا وعيوب، وكذلك نظام ضريبة الاستقطاع الشهري، وهذا النظام لديه بعض الجوانب الإيجابية وجوانب أخرى سلبية، وفيما يلي سوف نلخص هذه المزايا والعيوب:

مزايا ضريبة الاستقطاع

  • تسهيل التنفيذ للأفراد والشركات.
  • تحسين كفاءة جمع الضرائب وحصول الحكومة على الضرائب في الوقت المناسب.
  • تقليل العبء المالي.

 

عيوب ضريبة الاستقطاع

  • أن النظام قد يكون معقد بعض الشيء.
  • في بعض الأحيان يتسبب النظام في مشاكل سيولة بالنسبة للأفراد والشركات.
  • الانتظار الطويل للاسترداد الضريببي حتى نهاية السنة الضريبية.

 

الفرق بين ضريبة الاستقطاع وضريبة الدخل

تعبر ضريبة الاستقطاع عن النسبة التي يتم خصمها من دخول الأشخاص الذين يحققونه من داخل المملكة العربية السعودية وغير المقيمين فيها، ولكن الجدر بالذكر، أن هناك بعض الاستثناءات لبعض الشركات قد عفتها الحكومة من ضريبة اللاستقطاع في المملكة، مثال على ذلك، الشركات التي تعمل في قطاعات الغاز والزيوت والمواد الهيدروكربونية، وتتراوح نسبة ضريبة الاستقطاع ما بين ( 5% – 20% ).

أما ضريبة الدخل فهي تعبر عن ضريبة دخل كافة الشركات والأشخاص سواء أكانوا مقيمين داخل المملكة أو غير مقيمين، ويتم ذلك وفقًا لضوابط معينة، وتكون نسبة ضريبة الدخل لشركة الأموال المقيمة هي 20%، أما للشخص الأجنبي المقيم فهي 20%، والشخص غير المقيم نتيجة لنشاط يمارسه داخل المملكة العربية السعودية من خلال منشأة دائمة فهي 20%، وشركات استثمار الغازالطبيعي تكون ضريبة الدخل لهم هي 30%، أما شركات إنتاج الزيوت والمواد الهيدروكربونية فهي 85%.

ويمكنك معرفة المزيد من المعلومات عن الضرائب المستقطعة من خلال مقالنا المفصل عن ضريبة الاستقطاع.

الخاتمة

ضريبة الاستقطاع الشهري هي من النظم الضريبية البسيطة والسهلة، ولكن رغم ذلك قد يسيء فهمه بعض الناس ويتخبطون في شروطه، ولذلك من الواجب عليك أن تدرك كل شروط هذا النظام وأن تكون على دراية كاملة لكافة شروطه، والفرق بينه وبين ضريبة الدخل، وما هي مميزاته وعيوبه، ولكنك أيضًا يجب عليك الاستعانة بالخبراء والمحترفين في هذا المجال، وإقرار للخدمات المهنية والاستشارية هي أفضل الموجودين، وهذا ما تحدثنا عنه خلال مقالنا.

 

 

 

كيفية حساب ضريبة الاستقطاع

كيفية حساب ضريبة الاستقطاع

إن كنت لاتعرف كيفية حساب ضريبة الاستقطاع، فإن ضريبة الاستقطاع أصلاً هي ضريبة دخل تُفرض على الأفراد غير المقيمين في المملكة العربية السعودية الذين يتلقون إيرادات من مصادر داخل المملكة. 

وبدأ تطبيق نظام ضريبة الاستقطاع في المملكة العربية السعودية في 11 يونيو 1425هـ بموجب مرسوم ملكي وقرار وزاري. وينطبق هذا النظام على الأفراد غير المقيمين في المملكة الذين يحققون دخلًا من مصادر سعودية، ولا يمتلكون منشأة دائمة في المملكة.مة في المملكة.

من يقوم بتأدية ضريبة الاستقطاع ؟

كما أسلفنا فإن ضريبة الاستقطاع هي أحد الضرائب الهامة التي تطبق في المملكة، لذا فإنه يتم خصم هذه الضريبة من المدفوعات التي يقوم بها:

  • الأفراد المقيمون في المملكة إلى الأفراد غير المقيمين.
  • الهيئات الحكومية والوزارات والمؤسسات العامة.
  • جميع الكيانات القانونية والمؤسسات التي تأسست في المملكة.
  • المنشآت الدائمة الموجودة في المملكة، والتي تدفع مبالغ لأفراد غير مقيمين من مصادر داخل المملكة.

ووفقًا لنظام ضريبة الاستقطاع، يتعين على الأفراد غير المقيمين دفع ضريبة على أي دخل يتم الحصول عليه من مصادر داخل المملكة، كما يتم استقطاع هذه الضريبة وفقًا للمادة الخامسة من نظام ضريبة الدخل.

الأنشطة المشمولة في ضريبة الاستقطاع

تشمل الأنشطة المشمولة في ضريبة الاستقطاع في المملكة العربية السعودية ما يلي:

  • الخدمات المقدمة:  يتم خصم الضريبة من المدفوعات مقابل الخدمات المعينة، مثل الاستشارات والتصميم والتسويق.
  • بيع السلع: يتم استقطاع ضريبة من قيمة السلع المباعة، سواء بالجملة أو بالتجزئة.
  • الأجور والرواتب: تُخصم ضريبة من أجور العاملين في كل من القطاع العام والقطاع الخاص.
  • العقود والإيجارات: العقود التي تتضمن تأجير الأصول، مثل العقارات والمعدات، تخضع لضريبة الاستقطاع.
  • الأموال المرسلة إلى الخارج: يتم استقطاع ضريبة من الأموال المحولة إلى جهات خارجية، كجزء من التزامات الضرائب الدولية.
  • العمولات والرسوم: تخضع العمولات المدفوعة للوكلاء أو الممثلين لضريبة الاستقطاع.

هذا مع ملاحظة أن المعدلات المحددة لضريبة الاستقطاع تختلف حسب نوع النشاط، فالتي تتم لأفراد غير مقيمين في المملكة العربية السعودية مقابل أنشطة تجارية أو خدمات مقدمة داخل المملكة لضريبة الاستقطاع، بغض النظر عن نوع النشاط أو الخدمة.

وهنا نأتي على ذكر كيفية حساب ضريبة الاستقطاع.

كيفية حساب ضريبة الاستقطاع في المملكة

تُحسب ضريبة الاستقطاع في المملكة العربية السعودية باستخدام المعادلة التالية:

مبلغ ضريبة الاستقطاع = مبلغ الدفع × معدل ضريبة الاستقطاع

خطوات حساب ضريبة الاستقطاع

  • تحديد مبلغ الدفع: هو المبلغ الإجمالي الذي يتم دفعه للفرد غير المقيم مقابل النشاط التجاري أو الخدمة المقدمة داخل المملكة العربية السعودية.
  • تحديد معدل ضريبة الاستقطاع: تختلف معدلات ضريبة الاستقطاع حسب نوع النشاط أو الخدمة. 

وفيما يلي بعض المعّدلات الشائعة التي ستحتاج معرفتها بجانب كيفية حساب ضريبة الاستقطاع:

  1. الخدمات الاستشارية: 5٪
  2. الخدمات الفنية: 10٪
  3. بيع السلع: 2٪
  4. الإيجارات: 10٪

وعلى سبيل المثال إذا كان مبلغ الدفع هو 1000 ريال سعودي ومعدل ضريبة الاستقطاع هو 5٪، فإن مبلغ ضريبة الاستقطاع سيكون:

 (( مبلغ ضريبة الاستقطاع = 1000 ريال سعودي × 0.05 = 50 ريال سعودي ))

وهذه هي كيفية حساب ضريبة الاستقطاع. هذا مع ملاحظة أنه يتم تطبيق ضريبة الاستقطاع على جميع الأفراد غير المقيمين في المملكة العربية السعودية الذين يحققون دخلًا من مصادر داخل المملكة، بغض النظر عن نوع النشاط أو الخدمة المقدمة.

ويجب على الأفراد الخاضعين لضريبة الاستقطاع تقديم إقرار ضريبي سنوي إلى الهيئة العامة للزكاة والدخل (GAZT).

وبهذا نكون عرفنا كيفية حساب ضريبة الاستقطاع، ولمزيد من التعرف عليها راجع مقالنا الشامل حول : ضريبة الاستقطاع.

مسؤوليات الأفراد الخاضعين لضريبة الاستقطاع

يحب على الأفراد المطالبين بسداد ضريبة الاستقطاع أن يقوموا بـ :-

  • تقديم فاتورة أو إيصال يوضح مبلغ الدفع ومبلغ ضريبة الاستقطاع.
  • الاحتفاظ بسجلات جميع المدفوعات التي تخضع لضريبة الاستقطاع.
  • تقديم إقرار ضريبي سنوي إلى الهيئة العامة للزكاة والدخل (GAZT).
  • دفع ضريبة الاستقطاع المستحقة إلى مصلحة الضرائب السعودية.راد الذين لديهم اتفاقيات ضريبية مزدوجة مع المملكة العربية السعودية.

كما يمكن لمن يعتقد أنه مؤهل للإعفاء من ضريبة الاستقطاع، تقديم طلب إلى الهيئة العامة للزكاة والدخل (GAZT).

تواصل معنا في مصنة إقرار الآن إن كنت تريد مزيداً من التوضيح حول كيفية حساب ضريبة الاستقطاع، أو كنت تريد دفعها عبر مكتب محاسب قانوني خبير معتمد من هيئة المحاسبين والمراجعين.

استعلام عن الزكاة والدخل

3 طرق لكيفية الـ استعلام عن الزكاة والدخل في السعودية

تُعتبر الزكاة والدخل من الجوانب الهامة في النظام المالي في المملكة العربية السعودية، حيث تشكل الزكاة جزءًا من الواجبات الدينية للمسلمين وتعتبر واجباً على المواطنين والمقيمين الذين يستوفون الشروط.
في هذا المقال، سنتعرف على كيفية  استعلام عن الزكاة والدخل بطرق مختلفة، للأفراد والشركات، لضمان الامتثال للقوانين والتوجيهات.

ما هي الزكاة ؟

الزكاة هي الصدقة الواجبة التي يجب على المسلمين دفعها، وتعتبر أحد أركان الإسلام الخمسة، وتحتسب الزكاة على الأموال التي تمتلكها لمدة سنة هجرية كاملة، ويتم دفعها بنسبة محددة من قيمة هذه الأموال (2.5 %).

الدخل في المملكة العربية السعودية؟

الدخل يشمل الدخل الذي يتلقاه الشخص أو الشركة من مصادر مختلفة مثل الرواتب والأجور، الأرباح من الاستثمارات، والإيرادات من العقارات والأعمال التجارية.

كيفية الـ استعلام عن الزكاة والدخل؟

هناك طرق متعددة للاستعلام عن الزكاة وضريبة الدخل، إليك هذه الطرق:

 1. الاستعلام عبر الإنترنت:

توفر الهيئة العامة للزكاة والدخل في المملكة العربية السعودية خدمة الاستعلام عن الزكاة والدخل عبر موقعها الرسمي، يمكن للأفراد والشركات تسجيل الدخول إلى النظام الإلكتروني والاطلاع على معلومات الزكاة والدخل الخاصة بهم.

 2. الاستعلام عبر تطبيقات الجوال:

يمكن تنزيل تطبيقات خاصة بالهيئة العامة للزكاة والدخل على الهواتف الذكية، حيث يمكن للمستخدمين الاطلاع على معلوماتهم والاستعلام عن زكاة ودخلهم من خلال التطبيق.

 3. استعلام عن الزكاة والدخل عن طريق زيارة الفروع الرسمية:

يمكن للأفراد والشركات زيارة الفروع الرسمية للهيئة العامة للزكاة والدخل في مناطق مختلفة من المملكة، يتم تقديم الطلبات والاستفسارات مباشرة في الفروع، حيث يتم توفير المساعدة والإرشاد للمستفيدين.

 الخطوات الأساسية للاستعلام:

1. التسجيل في الموقع:

يجب على المستخدمين التسجيل في النظام الإلكتروني للهيئة وإنشاء حساب شخصي، بعد ذلك، يمكن الدخول إلى الحساب باستخدام اسم المستخدم وكلمة المرور الذين يختارهما المستخدم.

2. استعلام عن الزكاة:

يمكن للمستخدمين استعلام عن الزكاة المستحقة على الأموال التي تمتلكها، يتم تقديم التفاصيل المطلوبة، مثل قيمة الأموال والاستثمارات، لحساب الزكاة المستحقة.

3. استعلام عن الدخل:

يمكن أيضًا استعلام عن الدخل السنوي الخاص بالأفراد والشركات، يتم تقديم التفاصيل المالية اللازمة، مثل الرواتب والأرباح والإيرادات، للحصول على تقرير عن الدخل الإجمالي.

كيفية الـ استعلام عن الزكاة والدخل برقم الهوية؟

يُمكنك الآن القيام بالاستعلام عن الزكاة والدخل باستخدام رقم الهوية بطريقة بسيطة وسهلة، كل ما عليك هو التحقق من شهادة الزكاة من خلال:

  •  الدخول إلى البوابة الإلكترونية للهيئة على موقعها ZATCA.GOV.SA.
  • انتقل إلى علامة التبويب “الخدمات الإلكترونية” وقم بتحديد خيار “التحقق من الشهادة الزكاة”.
  • قم بإدخال المعطيات المطلوبة للبحث عن الشهادة الصادرة للمنشأة.

ستظهر حالة الشهادة مباشرة على شاشتك، وبذلك تتمكن من الاطلاع على معلومات الزكاة بكل يسر وسهولة.

كيفية دفع الزكاة بعد الـ استعلام عن الزكاة والدخل؟

بعد تقديم إقرار الزكاة أو تعديله، سيتم إنشاء فاتورة “سداد” تحتوي على رقم الفاتورة والمبلغ المستحق، يمكن للمكلف بعد ذلك سداد المبلغ المستحق عن طريق الخدمات المصرفية الإلكترونية، أو من خلال جهاز الصراف الآلي بكل يسر وسهولة.

خاتمة:

إذا كنت تعيش في المملكة العربية السعودية وتود الاستعلام عن الزكاة والدخل، فهذه الخطوات البسيطة يمكن أن تساعدك في ذلك. يجب أن يكون التمتع بالشفافية المالية جزءًا من السلوك المالي المسؤول، والاطلاع على معلومات الزكاة والدخل يمكن أن يساعد في التخطيط المالي الصحيح والامتثال للتشريعات واللوائح المحلية.
لمزيد من المعلومات والدعم، يُنصح بزيارة الموقع الإلكتروني للهيئة العامة للزكاة والدخل أو الاتصال بالفروع الرسمية في المنطقة المحلية.

إذا كان لديك أي استفسار بخصوص استعلام عن الزكاة والدخل، أو أي استشارة مالية أخرى، تواصل الآن مع  إقرار للخدمات المهنية و الإستشارية وسيساعدك فريق من الخبراء المحترفين.

الضريبة والزكاة في السعودية

6 أسئلة شائعة عن الضريبة والزكاة في السعودية وإجاباتها

تمثل الضريبة والزكاة في السعودية جزءًا أساسيًا من النظام المالي في المملكة، وتهدف هاتان الضريبة والزكاة إلى تمويل خدمات الحكومة ودعم الاقتصاد الوطني، وتعتبرا جزءاً من التزامات المواطنين والمقيمين في المملكة.
لنلقِ نظرة شاملة على كل منهما وأهميتهما في النظام المالي السعودي من خلال الإجابة على عدة أسئلة شائعة عن الضريبة والزكاة في السعودية.

1. ما هي أنواع الضريبة في المملكة العربية السعودية ؟

يتضمن نظام الضريبة والزكاة في السعودية عدة ضرائب بارزة، منها ضريبة الدخل، والزكاة، وضريبة الاستقطاع، وضريبة القيمة المضافة، تعرف على الأنواع الثلاثة فيما يلي:

  • ضريبة الدخل:

يُفرض هذا النوع من الضرائب المباشرة على دخل الأفراد والشركات، مما يعني أنه يطبق على كل دخل يتم تحقيقه من أنشطة تجارية أو على رواتب الموظفين ومصادر دخل أخرى.

  • ضريبة القيمة المضافة:

من أنواع الضريبة والزكاة في السعودية، ضريبة القيمة المضافة، وهي ضريبة تفرض على السلع والخدمات التي تقدمها الشركات، نسبة الضريبة على القيمة المضافة تبلغ 5٪، وتشمل السلع والخدمات الأساسية مثل الغذاء والملابس والإيجارات والخدمات الطبية.

  • ضريبة الاستقطاع:

هذا النوع من الضرائب المباشرة يُفرض على الأفراد غير المقيمين في المملكة العربية السعودية الذين يحققون دخلاً أو فوائد من أشخاص مقيمين في المملكة.

2. ما هي الزكاة؟

تعتبر الزكاة واجبًا إسلاميًا يفرض على المسلمين الذين يملكون ثروة معينة، تُحسب الزكاة بنسبة معينة من الأموال التي تمتلكها الشخص لمدة سنة هجرية كاملة، تُعتبر الزكاة وسيلة لتوزيع الثروة بشكل عادل وتقديم الدعم للمحتاجين ودعم الأعمال الخيرية والمشاريع الاجتماعية التنموية.

3. كيف يتم احتساب الزكاة وفق نظام الضريبة والزكاة في السعودية؟

الزكاة المستحقة تبلغ نسبتها (2.5٪) من الوعاء الزكوي، الذي يتكون من مجموع مصادر التمويل المحسوبة، بما في ذلك الأصول الثابتة وما يشابهها.

القاعدة: “الوعاء الزكوي = إ​جمالي مصادر التمويل – الأصول الثابتة وما في حكمها”

4. هل يتم احتساب الضرائب من الزكاة في نظام الضريبة والزكاة في السعودية؟

الضريبة والزكاة هما اثنان من الضرائب المختلفة، والتي تختلف في مصدر التشريع والفئات المخصومة والأموال المشمولة وقاعدة الاحتساب والأسعار والإعفاءات والمزيد، وبناءً على ذلك، لا يتم خصم المبالغ المدفوعة كضرائب للدولة من الزكاة المستحقة، بل يتم خصمها من قاعدة الزكاة، مما يعني أنها تُعتبر جزءًا من التزامات الزكوية المطلوبة.

5. ما هي شروط أخذ الرخصة لتقديم خدمات الضريبة والزكاة في السعودية؟

  1. اجتياز الاختبار الذي تقرره الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين، واجتياز مادة الزكاة والضريبة.
  2. أن يكون المتقدم سعودي الجنسية.
  3. أن يكون متفرغًا تمامًا لمزاولة المهنة، أو متفرغًا بشكل جزئي في أول ثلاث سنوات وفقًا لضوابط محددة.
  4. أن يكون المتقدم للحصول على رخصة تقديم خدمات  الضريبة والزكاة في السعودية كامل الأهلية.

6. ما الفرق بين ضريبة الأفراد وضريبة الشركات؟

يتحمل الأفراد مسؤولية دفع الزكاة وضريبة الدخل المتعلقة بدخلهم الشخصي، وتُفرض على دخل الأفراد الشخصي الذي يتم تحقيقه من مصادر مختلفة مثل الرواتب والأعمال الحرة والاستثمارات.

أما ضريبة الشركات غالباً ما تكون النسبة موحدة على الأرباح، ولكن قد تختلف هذه النسبة بحسب نوع الشركة والنشاط الذي تقوم به وفق نظام الضريبة والزكاة في السعودية.

خاتمة:

تعتبر الضريبة والزكاة جزءًا أساسيًا من النظام المالي في المملكة العربية السعودية، حيث تساهم في دعم الاقتصاد المحلي وتقديم الخدمات الأساسية للمواطنين، يجب على الأفراد والشركات الامتثال للضرائب والزكاة ودفعها في الوقت المحدد، حيث يمكن أن يكون الامتثال للقوانين المالية أمرًا مهمًا لتجنب العقوبات.

إذا كنت بحاجة لأي معلومات أو استفسارات عن  الضريبة والزكاة في السعودية تواصل الآن مع  إقرار للخدمات المهنية و الإستشارية.

استشارات الزكاة والضريبة

5 أسباب توضح أهمية استشارات الزكاة والضريبة

تُعتبر استشارات الزكاة والضريبة في المملكة العربية السعودية أمراً حيوياً للأفراد والشركات الذين يسعون لفهم التشريعات المالية وضوابط الضرائب والزكاة، إنها تقدم دعماً استشارياً متخصصاً لضمان التمتع بالامتثال الضريبي والزكوي الصحيح والتخطيط المالي الفعال.
في هذا المقال، سنلقي نظرة على أهمية استشارات الزكاة والضريبة في السعودية وكيف تسهم في دعم الاقتصاد وتعزيز الثقة في النظام المالي.

مفهوم ضريبة الزكاة والدخل

تعبّر الزكاة عن حصة مالية قدرها 2.5% من إجمالي الدخل الخاص بالأفراد أو إجمالي صافي أرباح المؤسسات والشركات، والأهم أنها من الفروض التي فرضها الدين الإسلامي على جميع المسلمين لمساعدة الفقراء والمساكين.

أما ضريبة الدخل فهي تُفرض على المؤسسات المحلية والأجنبية، وبالإضافة إليهم فتُفرض للأشخاص السعوديين وغير السعوديين الذين يمارسون نشاطات تجارية أو السعوديين الذين لا تنطبق عليهم شروط الإقامة أو من في مثل حالتهم.

ويتم تحديد الزكاة المستحقة على المؤسسة أو الشركة من خلال تقديم إقرار زكوي للهيئة المختصة بذلك وهي الهيئة العامة للزكاة والدخل. وبناءً على هذا الإقرار، يتم حساب الزكاة المستحقة والتي تعادل 2.5% من الوعاء الزكوي. 

ويشمل الوعاء الزكوي إجمالي مصادر التمويل، مع استثناء الأصول الثابتة وما يشابهها، وتقوم الهيئة بحساب الوعاء الزكوي بناءً على القاعدة التالية: الوعاء الزكوي يتم حسابه من خلال جمع إجمالي مصادر التمويل وطرح الأصول الثابتة وما في حكمها.

ما هي استشارات الزكاة والضريبة؟ 

من أهم الاستشارات التي يمكن الحصول هي استشارات الزكاة والضريبة، وهي من الخدمات المتخصصة التي يقوم بتقديمها المختصون والمحترفون في مجال المحاسبة والضرائب، وتهدف إلى مساعدة الأفراد والمؤسسات على فهم التزاماتهم الزكوية والضريبية، وكيفية الوفاء بها بطريقة فعالة ومتوافقة مع القوانين واللوائح المحلية والدولية.

ويشمل هذا النوع من الاستشارات العديد من الخدمات، ومن أهم الخدمات التي ستحصل عليها هي الحصول على الاستشارة المختصة بشأن كيفية حساب الزكاة بشكل دقيق للغاية، بالإضافة إلى ذلك فيمكن تفسير اللوائح الضريبية والمساعدة في إعداد وتقديم الإقرارات الضريبية.

وكذلك التخطيط الضريبي لاستراتيجيات تقليل الضرائب بطريقة قانونية وإدارة المخاطر الزكوية والضريبية، وتقديم الدعم في حالات التدقيق الضريبي من قبل الجهات الحكومية.

كما تلعب استشارات الزكاة والضريبة دورًا حيويًا في مساعدة الشركات على تجنب الغرامات والعقوبات المالية الناتجة عن عدم الامتثال للقوانين الزكوية والضريبية، كما أنها تساعد في تحسين الإدارة المالية للشركات من خلال التخطيط المالي الفعال. علاوة على ذلك، فإن الحصول على استشارات الزكاة والضريبة يمكن أن يعزز سمعة الشركة من خلال إظهار التزامها بالامتثال القانوني والمسؤولية الاجتماعية.

ومع التطور المستمر في قوانين الزكاة والضريبة والتغيرات في البيئة الاقتصادية العالمية، أصبح الحصول على استشارات الزكاة والضريبة أكثر أهمية من أي وقت مضى. حيث يساعد المستشارون الزبائن على مواكبة أحدث التطورات في المجال الزكوي والضريبي، واستخدام التكنولوجيا الحديثة في إدارة الالتزامات الزكوية والضريبية، مما يمكن الشركات من التركيز على عملياتها الأساسية مع ضمان الالتزام القانوني.

أهمية استشارات الزكاة والضريبة

استشارات الزكاة والضريبة لها أهمية كبيرة في العديد من الجوانب، سواء للأفراد أو للشركات والمؤسسات، إليك أهمية هذه الاستشارات:

1. تحديد الالتزامات المالية

على الأفراد والشركات أن يكونوا على علم بالضوابط واللوائح المالية التي تنطبق عليهم، وفهم النظام المالي والقوانين، لأن تحديد الالتزامات المالية بشكل صحيح من شأنه أن يساعد في تجنب المشاكل القانونية والغرامات المالية، وتوفير الوقت والجهد اللازمين لإعداد الإقرارات المالية وتقديمها.

2. تجنب المخاطر الضريبية والزكوية

استشارات الزكاة والضريبة مهمة لتجنب المخاطر الضريبية والزكوية، حيث تعتمد على الالتزام بالقوانين والتشريعات المالية، واستخدام المعفيات والاعتمادات الضريبية بشكل صحيح، وتحديث السجلات المالية، والتواصل المستمر مع السلطات المالية، والتخطيط المالي الاستراتيجي، والحفاظ على سمعة الشركة أو الفرد.

3. توجيه الأفراد والشركات لفهم القوانين واللوائح

يمكن أن تشمل التوجيه استشارات الزكاة والضريبة الفردية للأفراد والشركات لفهم كيفية تطبيق القوانين واللوائح على حالاتهم المحددة، يمكن أن تكون هذه الاستشارات قيمة جداً في توجيه الأفراد نحو التصرف الصحيح، والدعم في تخطيط الميزانية والتخطيط الضريبي الاستراتيجي.
يساعد هذا التوجيه في تحديد الاستراتيجيات المالية التي تقلل من الالتزامات المالية بشكل قانوني.

4. تحديد الاعتمادات الضريبية والخصومات

تساعد استشارات الزكاة والضريبة تحديد الاعتمادات الضريبية والخصومات هو عملية مهمة في الضرائب تساهم في تقليل الضرائب المستحقة على الأفراد والشركات بشكل قانوني. تعتبر الاعتمادات الضريبية والخصومات نوعًا من الإجراءات المالية التي تسمح للأفراد والشركات بتخفيض الضرائب التي يتوجب عليهم دفعها، مما يساهم في تحسين الرواتب الصافية والأرباح.

5. استشارات الزكاة والضريبة لبناء الثقة والمصداقية

يساهم الحصول على استشارات مالية متخصصة في بناء الثقة والمصداقية لدى الأفراد والشركات، حيث يعتبرونها دليلاً على التزامهم بالقوانين والضوابط المالية.

ما فائدة الاستعانة بشركة متخصصة في تقديم استشارات الزكاة والضريبة ؟

الاستعانة بشركة متخصصة في استشارات الزكاة والضريبة مثل إقرار للخدمات المهنية و الإستشارية لها العديد من الفوائد، سواء للأفراد أو للشركات، إليك بعض الفوائد الرئيسية:

  • الحصول على توجيه مخصص: 

يمكن للشركة المتخصصة مثل  تقديم نصائح وتوجيهات مخصصة تتناسب مع الوضع المالي للفرد، مما يساعده في فهم كيفية حساب الزكاة بالنسبة له ولممتلكاته.

  • التقديم الصحيح للإقرارات:

تساعد الشركة المتخصصة في تقديم استشارات الزكاة والضريبة، على تحضير وتقديم الإقرارات الضريبية والزكوية بشكل صحيح وفي الوقت المناسب، مما يجنب الشركات المشاكل المحتملة مع الجهات الرقابية.

  • الامتثال القانوني:

تساعد الشركة المتخصصة في تقديم استشارات الزكاة والضريبة، الشركات على الامتثال الكامل للقوانين واللوائح المالية، وهذا يحميها من المخاطر القانونية والعقوبات المالية المحتملة.

وتقدم منصةإقرار للخدمات المهنية والاستشارية بعض الخدمات الهامة، ومنها:

الخدمات الزكوية

  • من أهم الخدمات التي تقدمها إقرار هي استشارات الزكاة والضريبة.
  • تقديم وإعداد إقرارات الزكاة سواء للمؤسسات أو الشركات.
  • تقديم اعتراضات الزكاة للحسابات والتقديري.
  • الحصول على الشهادات الخاصة بالزكاة إلى جانب الخطابات الخاصة بالإفراج عن العقود.
  • تمثيل العميل المكلف قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
  • تمثيل العميل المكلف قبل أمانة لجان الضريبة العامة.

خدمات الضريبة

  • تقديم استشارات نظام ضريبة الدخل.
  • تقديم استشارات نظام ضريبة القيمة المضافة.
  • تقديم استشارات نظام ضريبة الاستقطاع.
  • تقديم وإعداد الإقرارات الخاصة بضريبة القيمة المضافة.
  • تقديم وإعداد الإقرارات الخاصة بضريبة الدخل لكل مستثمر أجنبي.
  • تقديم وإعداد اعتراضات الضريبة.
  • تمثيل العميل المكلف قبل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
  • تمثيل العميل المكلف قبل أمانة لجان الضريبة العامة.
  • تجهيز الشركات كي تواكب نظام ضريبة القيمة المضافة.

خدمات العقد السنوي

  • تقديم كل خدمات الزكاة والضريبة معتمدًا على الأنظمة واللوائح.
  • تقديم كل الاستشارات التي تجعل الشركة تتجنب العقوبات والغرامات.

خاتمة:

تُعتبر الزكاة والضريبة في السعودية عنصراً أساسياً لتعزيز الفهم المالي والامتثال الضريبي والزكوي السليم، تقدم هذه الاستشارات دعماً متخصصاً للأفراد والشركات لفهم التشريعات المالية والتخطيط الضريبي الاستراتيجي، مما يسهم في دعم الاقتصاد وتعزيز الثقة في النظام المالي.

وبشكل عام، الاستعانة بشركة متخصصة في استشارات الزكاة وضريبة الدخل تضمن الامتثال القانوني والديني، وتساعد الأفراد والشركات على تحقيق أقصى استفادة من الفرص المتاحة لهم وتقليل المخاطر المالية المحتملة.

ضريبة الاستقطاع

ضريبة الاستقطاع: دليل شامل لعام 2024

تعد ضريبة الاستقطاع من الضرائب الهامة التي تطبق في المملكة العربية السعودية، وتشكل جزءاً من النظام الضريبي الشامل الذي تم تطبيقه لتعزيز تنويع مصادر الدخل وتمويل البرامج الحكومية والخدمات العامة.
في هذا المقال، سنلقي نظرة على معنى ضريبة الاستقطاع، كيفية تطبيقها في السعودية، والتأثير الذي تخلفه على الأفراد والشركات، وخطوات تقديم الإقرارات، وفائدة الاستعانة بشركة متخصصة في خدمات ضريبة الإستقطاع.

ما هي ضريبة الاستقطاع؟

هي ضريبة مباشرة تستقـطع من المـبالغ التـي يحصل عليها غير المقيم من مصدر في المملكة وبدأ تطبيق ضريبة الإستقطاع في عام 2004م، ويُعتبر هذا النوع من الضرائب واحداً من أشهر أنواع الضرائب التي تساهم في توفير تمويل للحكومات لتمكينها من تقديم الخدمات العامة.

من يدفع ضريبة الاستقطاع؟

تفرض على غير المقيم الذي ليس له منشأة دائمة في المملكة عندما يحقق دخًل من مصدر في المملكة، وثؤثر ضريبة الاستقطاع بشكل مباشر على الأفراد، حيث يتم خصمها مباشرة من رواتبهم وأجورهم، بالإضافة إلى أي مدفوعات أخرى قد يتلقونها.
يعتبر النظام المبسط لضريبة الاستقطاع مفيدًا للأفراد الذين قد لا يمتلكون معرفة واسعة بالضرائب، لكن في بعض الأحيان قد يكون مربكًا، خاصة إذا كان الدخل متغيرًا.

من المسـؤول عـن اسـتقطاع الضريبـة وتوريدهـا؟

المسـؤول عـن اسـتقطاع الضريبـة وتوريدهـا إلـى الهيئـة المسؤول عن استقطاع وتوريد مبلغ الضريبة لهيئة الزكاة والضريبـة والجمـارك هو المقيـم الذي يدفع المبالغ الخاضعة للضريبـة “ضريبة االستقطاع” في المملكة لغير مقيم.

ما الفرق بين ضريبة الدخل و الاستقطاع؟

1. ضريبة الاستقطاع:

تُستقطع الضريبة من المدفوعات المخصصة لشركات غير مقيمة في المملكة العربية السعودية، طالما تحققت هذه الشركات دخلاً من أنشطة تجارية داخل المملكة.
توجد استثناءات لبعض الشركات من ضريبة الاستقطاع في السعودية، مثل الشركات التي تعمل في قطاعات الغاز والزيوت والمواد الهيدروكربونية، وتتراوح نسب ضريبة الإستقطاع في السعودية ما بين (5%-20%).

2. ضريبة الدخل:

تستهدف ضريبة الدخل كافة الشركات، سواء كانت مقيمة داخل المملكة أو غير مقيمة، وذلك وفقًا للضوابط المحددة، قد لا تكون هناك استثناءات في ضريبة الدخل، حيث يتم شمول شركات الغاز والزيوت وغيرها ضمن نطاق هذه الضريبة، وتكون نسبة ضريبة الدخل كالآتي:

  •  شركة الأموال المقيمة: 20%
  • شخص أجنبي مقيم “غير سعودي”: 20%
  • الشخص غير المقيم نتيجة لنشاط يمارسه في المملكة من خلال منشأة دائمة: 20%
  • شركات استثمار الغاز الطبيعي: 30%
  • شركات إنتاج الزيت والمواد الهيدروكربونية: 85%

ما هي مصادر الدخل الخاضعة لضريبة الاستقطاع؟

 يخضع غير المقيم في السعودية للضريبة عَن أي مبلغ يحصل عليه مِن أي مصدر في المملكة العربية السعودية، وتحدد نسبتها كالتالي:

1. الأتعاب الإدارية:

تشمل المبالغ المدفوعة مقابل عقود خدمات الإدارة عدة نواحٍ، مثل عقود إدارة الفنادق، أو إدارة السفن، أو حتى العقود المتعلقة بالمحافظ الاستثمارية، وقيمتها 20%

2. الإتاوة والريع:

هي من أنواع ضريبة الاستقطاع، وهي الدفعات المستلمة مقابل استخدام الحقوق الفكرية أو ترخيصها تشمل مجموعة واسعة من العناصر، مثل حقوق التأليف وبراءات الاختراع والتصاميم والأسرار الصناعية والعلامات التجارية والأسماء التجارية والمعرفة وأسرار التجارة والأعمال والشهرة.
تشمل أيضًا المبالغ المستلمة مقابل معلومات تتعلق بالخبرات الصناعية أو التجارية أو العلمية، بالإضافة إلى تخويل حق استغلال الموارد الطبيعية والمعدنية.
وتشمل أيضًا المدفوعات المتلقاة مقابل استخدام برامج الحاسوب أو الترخيص لاستخدامها، وقيمة ضريبة الإستقطاع في هذه الحالات 15%.

3. خدمات فنية واستشارية:

تشمل الخدمات الفنية والتقنية والعلمية، بغض النظر عن نوعها، عدة جوانب مهمة، ومنها:

  • إجراء الدراسات والبحوث في مجالات متنوعة.
  • أعمال المسح ذات الطبيعة العلمية أو الجيولوجية أو الصناعية.
  • الخدمات الاستشارية أو الإشرافية.
  • الخدمات الهندسية، بما في ذلك المخططات ذات الصلة بها.
  • خدمات الصيانة للمعدات والآلات الصناعية والتجارية والعلمية.
  • خدمات الدعاية والإعلان التي تتطلب تصميم الخطة الإعلانية أو إعداد أية دراسات حولها.
    وتكون قيمة ضريبة الاستقطاع هنا 5%.

4. دفعات أخرى:

مثل عمليات النقل البري، والتدريب الذي يتم تنفيذه داخل المملكة، وتبلغ قيمتها 20%.

التأثير ضريبة الاستقطاع على الأفراد والشركات

  • على الأفراد:

 يمكن أن تؤثر ضريبة الإستقطاع على ميزانية الأفراد، حيث يتم خصم جزء من دخلهم المحتسب، ومع ذلك، يمكن أن تستفيد الأفراد من الخدمات والبنية التحتية التي يتم تمويلها من خلال هذه الضريبة.

  • على الشركات:

 قد تؤثر ضريبة الاستقطاع على هوامش الربحية للشركات، خاصة إذا كانت النسبة مرتفعة، ولكن يمكن أن تستفيد الشركات من خصومات وتخفيضات ضريبية معينة التي تعتمد على نشاطها ومجال عملها.

خطوات تقديم إقرار ضريبة الاستقطاع في السعودية

فيما يلي طريقة رفع ضريبة القيمة المضافة و تقديم إقرار ضريبة الاستقطاع في السعودية:

  1. ادخل البوابة الإلكترونية لـ هيئة الزكاة والدخل  وانتقل إلى “ضريبة الاستقطاع.”
  2. اختر “إقرارات ضريبة الاستقطاع”  “إقرار ضريبة استقطاع جديد.” 
  3. اقرأ التعليمات وقم بالموافقة عليها.
  4. تأكد مِن صحة البيانات ثم انتقل إلى “النموذج الرئيسي للقرار.”
  5. حدد نوع الخدمة المقدمة وقم بتعبئة الجدول أمام الخيارات التي تنطبق.
  6. إرفاق المستندات المطلوبة.
  7. أقر بصحة المعلومات وقدِّم نموذج الإقرار.
  8. ستتلقى إشعار بالاستلام ونسخة مِن الإقرار المقدم والفاتورة.

عقوبة عدم دفع ضريبة الاستقطاع في السعودية

تتمثل عقوبة عدم الدفع في السعودية في غرامة مقدارها 1% عن كل 30 يوم تتأخر فيه عن السداد.

آلية تطبيق ضريبة الاستقطاع في المملكة العربية السعودية:

تُعدّ ضريبة الاستقطاع أحد أهمّ أنواع الضرائب في المملكة العربية السعودية، وتهدف إلى تحصيل الضرائب من مصدرها بشكل مباشر من خلال استقطاعها من الدخل الخام للمكلفين.

وتخضع لضريبة الاستقطاع مجموعة واسعة من المعاملات والمدفوعات، أهمها:

  • الرواتب والأجور المقبوضة من قبل الموظفين.
  • الإيجارات العقارية.
  • المدفوعات للمقاولين والموردين.
  • العوائد من الأسهم والسندات.
  • الجوائز والمنح.

وتتمّ عملية تطبيق ضريبة الاستقطاع على الخطوات التالية:

  1. تحديد الجهة المسؤولة عن استقطاع الضريبة:
  • تقع مسؤولية استقطاع ضريبة الاستقطاع على الجهة المدفوعة للمكلف.
  • ففي حالة الرواتب والأجور، تكون الشركة أو المؤسسة صاحبة العمل هي المسؤولة عن استقطاع الضريبة من راتب الموظف.
  • و في حالة الإيجارات العقارية، يكون المستأجر هو المسؤول عن استقطاع الضريبة من إيجار المالك.
  1. تحديد معدل الضريبة:
  • يختلف معدل ضريبة الاستقطاع حسب نوع المعاملة أو المدفوعة.
  • ففي حالة الرواتب والأجور، يتراوح معدل الضريبة بين 5% و 20% حسب شرائح الدخل.
  • و في حالة الإيجارات العقارية، يُطبق معدل ضريبة ثابت مقداره 10%.
  1. حساب مبلغ الضريبة:
  • يتم حساب مبلغ الضريبة بضرب معدل الضريبة في قيمة المعاملة أو المدفوعة.
  1. استقطاع مبلغ الضريبة:
  • تقوم الجهة المسؤولة عن استقطاع الضريبة باستقطاع مبلغ الضريبة من قيمة المعاملة أو المدفوعة.
  1. توريد مبلغ الضريبة:
  • تقوم الجهة المسؤولة عن استقطاع الضريبة بتوريد مبلغ الضريبة إلى الهيئة العامة للزكاة والدخل في المملكة العربية السعودية.
  • يتم التوريد بشكل دوري، حسب فترات زمنية محددة من قبل الهيئة.
  • يمكن التوريد إلكترونياً من خلال نظام “إي فاتورة” أو من خلال البنوك المعتمدة.
  1. إصدار إيصال:
  • يجب على الجهة المسؤولة عن استقطاع الضريبة إصدار إيصال للمكلف يوضح فيه:
    • اسم المكلف.
    • رقم هوية المكلف.
    • نوع المعاملة أو المدفوعة.
    • قيمة المعاملة أو المدفوعة.
    • معدل الضريبة.
    • مبلغ الضريبة المستقطعة.
  1. واجبات المكلفين:
  • يجب على المكلفين التعاون مع الجهات المسؤولة عن استقطاع الضريبة وتقديم جميع المعلومات والبيانات المطلوبة.
  • يجب على المكلفين الاحتفاظ بسجلات للمعاملات والمدفوعات الخاضعة لضريبة الاستقطاع.
  • يجب على المكلفين الإبلاغ عن أي تغيير في بياناتهم أو في طبيعة معاملاتهم.

العقوبات على المخالفين:

  • تُفرض عقوبات على المخالفين لأحكام ضريبة الاستقطاع، مثل:
    • الغرامات المالية.
    • الحبس.
    • إلغاء الترخيص.

الاستعلام عن ضريبة الاستقطاع:

  • يمكن للمكلفين الاستعلام عن ضريبة الاستقطاع من خلال:
    • الموقع الإلكتروني للهيئة العامة للزكاة والدخل.
    • مركز الاتصال الخاص بالهيئة.
    • البنوك المعتمدة.

أهمية التعاون مع شركة متخصصة في تقديم خدمات ضريبة الاستقطاع

التعاون مع شركة متخصصة في تقديم خدمات ضريبة الإستقطاع يعتبر خطوة ذكية ومهمة للأفراد والشركات على حد سواء، حيث توفر هذه الشركات مجموعة من الفوائد والمزايا، إليك أهمها:

1. ضمان الامتثال الضريبي:

تساعد الشركات المتخصصة في تقديم الاستشارات الضريبية وإعداد الإقرارات على الامتثال الكامل للضوابط الضريبية المعمول بها، مما يقلل من مخاطر التهرب الضريبي والعقوبات المالية.

2. تقديم اعتراض على ضريبة الإستقطاع:

بعد تقديم الإقرار الضريبي، من الممكن إشعارك بطلب إعادة تقييم يمكنك تقديم طلب اعتراض خِلال 60 يومًا، وفي هذه الحالة من المهم الاستعانة بشركة متخصصة مثل إقرار للخدمات المهنية و الإستشارية لمساعدتك في كافة الإجراءات القانونية.

3. تقليق العبء الإداري:

يساهم التعاون مع شركة متخصصة في ضريبة الاستقطاع في تخفيف العبء الإداري عن الأفراد والشركات، حيث يتولى الفريق المختص جميع العمليات والمتابعة.

4. الحصول على استشارات متخصصة لكل حالة:

توفر الشركات المتخصصة استشارات ضريبية تلبي احتياجات كل عميل، سواء كانت للأفراد الذين يحتاجون إلى تصريحات ضريبية شخصية أو للشركات التي تبحث عن تحسين هيكلية ضريبتها.

خاتمة:

تعتبر ضريبة الاستقطاع في المملكة العربية السعودية جزءاً حيوياً من النظام الضريبي، حيث تساهم في تمويل الخدمات، وتعمل هذه الضريبة على تحقيق التوازن المالي ودعم النمو الاقتصادي، كما تسهم في تحقيق العدالة الضريبية وتشجيع الامتثال للقوانين الضريبية في البلاد.

مقالات ذات صلة