إدارة القسم المالي للمؤسسة أو الشركات يتطلب من المحاسب المالي الخبرة والكفاءة في إعداد التقرير المالي الشهر، وهو ما تقدمه لك منصة إقرار حيث في هذه المقالة نتعرف على كيفية اعداد التقارير المالية الشهرية، وعلى أهم الأجزاء الخاص به مع تقديم نصائح هام لإخراجه بشكل احترافي.
أهم العناصر في التقرير المالي الشهر
لتحقيق الشفافية المالية والتحكم المنظم في أعمال الشركة أو المؤسسة، يعتبر التقرير المالي الشهري أحد الأدوات الرئيسية التي تسهم في رصد أداء الشركة واتخاذ القرارات المالية السليمة حيث يتضمن هذا التقرير عدة عناصر أساسية يجب أن تكون متوفرة وفقًا للمبادئ المحاسبية المقبولة عمومًا (GAAP).
فيجب أن يتضمن التقرير ورقة التوازن أو الميزانية العمومية التي تعرض أصول الشركة والتزاماتها، والتي من ضمنها الحسابات المتعلقة بالأسهم ورأس المال الإضافي المدفوع. من المهم أيضًا أن يشمل قائمة الدخل التي توضح الإيرادات والنفقات خلال فترة زمنية محددة ليسمح بتقييم ربحية الشركة وأدائها المالي في هذه الفترى.
كذلك، لا بد أن يتضمن بيان التدفقات النقدية الذي يلخص حركة النقد في الشركة، ومن أمثلة تلك التدفقات: الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية. وأخيرًا،يوضح الميزانية المالية الشهري وتقرير بمعاملات الشركة، إذ هما يعكسان الوضع المالي الحالي ويساهمان في تحديد الانحرافات عن الموازنات التقديرية الموضوعة.
بشكل عام، كيفية اعداد التقارير المالية الشهرية تعتمد على إعداد هذه العناصر الرئيسية بدقة وشفافية وفقًا للمعايير المحاسبية المعتمدة لدى الشركة، وذلك لضمان توافر معلومات دقيقة تساهم في اتخاذ القرارات المالية الصحيحة وتعزيز ثقة المستثمرين والشركاء في الشركة.
نصائح لكتابة تقرير مالي شهري احترافي
قبل الشروع في كتابة التقرير المالي الشهري، يجب أولاً تحديد الاختصاصات والأهداف المراد تحقيقها من خلاله، فمثلا ينبغي تحديد المعلومات الأساسية التي يجب تضمينها في التقرير وترتيبها بشكل مناسب وفقًا للأهداف المحددة.
من الخطوات الأساسية في كيفية اعداد التقارير المالية الشهرية وهي التي يجب اتخاذها لإعداد تقرير مالي شهري احترافي، ما يلي:
- بحث وجمع المعلومات
- تنظيم الأفكار والمعلومات
- كتابة المسودة الأولى
- تحليل البيانات وتوثيق النتائج بشكل دقيق
- تقديم التوصيات اللازمة
مع هذه النصائح الواضحة يمكنك الانتقال إلى الخطوة الأخير وهي كيفية اعداد التقارير المالية الشهرية بخطوات تسع بسيطة. ولمعرفة المزيد يمكنك الاطلاع على مقالنا المفصل حول التقارير الشهرية.
كيفية اعداد التقارير المالية الشهرية؟ 9 خطوات أساسية!
إعداد تقرير مالي شهري وفقاً للقانون السعودي يتطلب اتخاذ العديد من الخطوات الأساسية والمهمة حيث يلزم القانون العام، وطرق اعداد التقارير في الشركة بشكل خاص إلى مجموعة معايير نذكر لك المتعارف بشكل رئيسي منها.
- تحديد الإطار الزمني: من المهم تحديد الفترة الزمنية التي سيغطيها التقرير المالي، سواء كان ذلك لشهر واحد أو فترة زمنية أطول.
- مراجعة دفاتر الحسابات: بعد تحديد الإطار الزمني، يتعين التأكد من أن جميع البيانات في دفاتر الحسابات محدثة ومسجلة بشكل صحيح وفقاً لمتطلبات القوانين التجارية السعودية.
- جمع المعلومات المالية: يتوجب جمع جميع البيانات والمعلومات المالية الضرورية، مثل الفواتير والسجلات المحاسبية وبيانات المعاملات المالية، لضمان كمال البيانات المستخدمة في إعداد التقرير.
- إعداد قائمة الدخل: يتعين على المحاسب المسؤول تسجيل الإيرادات والمصروفات خلال الفترة المالية المحددة واحتساب الربح أو الخسارة الصافية بدقة.
- إعداد الميزانية العمومية: يتطلب ذلك تصنيف الأصول والالتزامات وحقوق الملكية في الميزانية العمومية وضمان توازنها وفقاً للمبادئ المحاسبية المعتمدة.
- إعداد كشف التدفقات النقدية: يجب تحليل تدفقات النقد الوارد والصادر من وإلى الشركة في النشاطات التشغيلية والاستثمارية والتمويلية بدقة.
- مراجعة وتدقيق البيانات: بعد الانتهاء من التقرير لا بد من تدقيقه داخليا وخارجيا للتأكد من دقة البيانات المستخدمة وأنها صحيحة كليا.
- نشر التقارير المالية: الآن يمكنك تقديم التقارير المالية للأطراف المعنية مثل المستثمرين والمساهمين والجهات التنظيمية وفقاً للمواعيد المحددة.
- تحليل البيانات: وهو دور المحلل المالي حيث يقوم بتحليل التقارير المالية لفهم أداء الشركة واستخراج النقاط القوية والضعف وتقديم التوصيات المناسبة بناءً على النتائج المستخرجة.
تلك الخطوات الأساسية تشكل إطاراً شاملاً لـ كيفية اعداد التقارير المالية الشهرية المتكاملة والمطابقة لمتطلبات القانون السعودي. فإذا كان لديكم أية استفسار أو ترغبون في أية مشورة مالية أو استشارية فيمكنك التواصل معنا نقدم لك الدعم.
